西充县特殊教育学校2018年度决算公开
2019年11月
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
以智力残疾儿童、听力言语残疾为主实施九年义务教育和康复训练为一体的综合型全日制寄宿学校，承担着西充县全县特殊需要儿童的教育教学任务。
（二）2018年重点工作完成情况。
1、合理安排收支预算，严格预算管理，本着“以收定支、量入为出，保证重点，兼顾一般的原则”，使预算更加切合实际；
2、建立健全了各项财务制度，使我校财务日常工作做到有法可依、有章可循、实现管理的规范化、制度化，极大提高资金的使用效益；
3、加强对学校固定资产的管理，完善资产管理制度，确保资产的安全性和完整性。
通过年终决算对一年来的财务收支进行分析评价，总结出管理中的经验，发现存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，同时为领导的决策提供依据。
二、机构设置
按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括西充县特殊教育学校全部收支情况。 西充县特殊教育学校事业编制40人，实有职人员33人。其中：全额事业人员33人。
三、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计445.59万元。与2017年相比，收、支总计各减少357.61万元，下降80.26%。主要变动原因是教师退休自然减员工资福利支出减少，项目资金减少。
（一）收入决算情况说明
2018年本年收入合计445.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入445.56万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0.03万元，占0.01%。
（二）支出决算情况说明
2018年本年支出合计445.59万元，其中：基本支出445.59万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计445.56万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加/减少220.21万元，下降49.41%。主要变动原因是教师退休自然减员工资福利支出减少，2018年度项目资金减少。
西充县特殊教育学校财政拨款支出主要用于保障部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担承担教育、教学事业发展相关工作。
基本支出，是用于保障西充县特殊教育学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费的支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出445.56万元，占本年支出合计的99.99%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增减少215.84万元，下降48.44%。主要变动原因是教师退休自然减员工资福利支出减少，2018年度项目资金减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出445.56万元，主要用于以下方面: 特殊教育支出支出282.10万元，占63.31%；社会保障和就业支出92.82万元，占20.83%；医疗卫生与计划生育支出38.47万元，占8.63%；住房保障支出32.21万元，占7.23%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年般公共预算支出决算数为445.56万元，完成预算100%。其中：
1. 教育（类）教育支出（款）特殊教育（项）:2018年决算数为282.10万元，完成预算100%。
2. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）*机关事业单位基本言老保险缴费支出（项）:2018年决算数为92.82万元，完成预算100%。
3. 医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:2018年决算数为38.47万元，完成预算100%。
4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年决算数为32.21万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出44.56万元，其中：
人员经费340.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费101.85万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，公务接待费支出决算为0万元，西充县特殊教育学校无因公出国（境）任务安排、无公务用车辆、无公务接待任务等。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。
1.因公出国（境）经费支出
西充县特殊教育学校2018年因公出国（境）费0万元。2018年无因公出国（境）任务安排，无出国（境）团组人次，无因公出国（境）费拨款支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出
2018年西充县特殊教育学校公务用车购置及运行维护费0万元。2018年没有新购置公务用车，无公务用车购置费。
3.公务接待费支出
西充县特殊教育学校2018年公务接待费0万元。2018年无公务接待任务，无公务接待批次人次，无公务接待费财政拨款支出，未使用一般公共预算财政拨款资金负担公务接待费支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。2018年西充县特殊教育学校没有政府性基金拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
本部门没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
本部门2018年开展预算绩效管理工作。
（二）部门开展绩效评价结果。
本部门2018年未开展项目支出绩效评价。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
西充县特殊教育学校不属于行政单位或参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
西充县特殊教育学校2018年度没有实施政府采购，无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
西充县特殊教育学校截至2018年12月31日，占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机、…等日常办公设备。
十二、名词解释
1.财政拨款收入： 指县级财政当年拨付的资金。
2.年初结转和结余： 指以前年度尚未完成、 结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.社会保障和就业-行政事业单位离退休- 机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505） :指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费。
4.医疗卫生与计划生育 -医疗保障- 行政单位医疗(2100501):指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费， 未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费， 按照国家规定享受离退休人员、 红军老战士待遇人员的医疗经费。
5.住房保障-住房改革支出-住房公积金（2210201 ）:指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定， 由单及其在职职工以职工工资为缴存基数， 分别按照一定比例缴存的长期住房储金。
6.年末结转和结余： 指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施， 需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
7.基本支出： 指为保障机构正常运转、 完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
8.项目支出： 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
9.“三公” 经费： 纳入财政预决算管理的“三公” 经费， 是指部门用财政拨款安排的因公出国（境） 费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。 其中， 因公出国（境） 费反映单位公务出国（境） 的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、 伙食费、 培训费、 公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税） 及租用费、 燃料费、 维修费、 过路过桥费、 保险费、 安全奖励费用等支出； 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。
10.教育支出：也就是教育经费支出，是指部门用财政拨款用于教育的经费支出。包括教育事业费支出和教育基本建设支出等。
附件1：西充县特殊教育学校2018年度整体支出绩效评价
附件2：西充县特殊教育学校2018年度部门决算公开附表
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