一、 主要职能及主要工作
（一）指导中心应本着“管理不越位、监督不缺位、服务要到位”的要求，依法开展会计核算和会计监督，贯彻执行国家的财经纪律、法规和制度，依法监督各单位的财务收支活动，维护财经纪律，制止、纠正违反国家财经纪律、法规和政策的行为。
（二）严格执行基层医疗卫生机构会计制度、财务制度，规范会计核算，客观、真实、正确、完整、及时地反映各核算单位的财务状况，准确、及时地向各核算单位和卫计局、财政局提供资金活动情况，向各相关部门报送会计报表及其它各类财务报表，做好核算单位预决算工作，每月制作各核算单位财务公示表，并监督各单位的财务公示落实情况。
（三）建立健全核算单位的内控制度，积极配合各单位加强对货币资金、固定资产、财产物资、项目等财务管理，及时向各单位领导提出合理化建议。
（四）分析各单位的财务收支活动，开展成本核算，挖掘增收节支潜力，配合各单位实施改革，积极参与核算单位绩效考核和重大项目开支的审议，参与基层单位重要经济业务活动事项的研究，主动做好领导参谋。
（五）负责管理集中核算单位各项资金的汇缴和拨付，严格监督专项资金的管理和使用；负责核算单位的经济考核和绩效评价工作；负责基本建设、设备、药品采购的审核和监管工作；审查和办理各核算单位的专项经费、业务收支等各项业务资金往来；核定和结算各核算单位备用金；做好集中支付资金收支业务的会计核算。
（六）集中管理各核算单位的会计档案，按要求做好整理、立卷、归档、临时保管及移交等工作，并对其现有保密责任。
（七）指导基层医疗卫生机构财务报账员开展会计业务工作，并定期开展会计业务培训。
（八）配合财政监管财政票据，严格要求各单位做好领、发及核销台账。
（九） 完成上级交办的其他工作任务。
二、机构设置
按西委编发【2016】16号文件规定，西充县基层卫生和计划生育财务指导中心机构规格为副科级，经费渠道为财政全额拨款，事业单位类别为公益一类，核定事业编制8名，设置主任1名、副主任1名。2018年西充县基层卫生和计划生育财务指导中心在职人员6人，退休人员13人，遗属补助人员1人。
三、部门预算单位构成
按照预算管理有关规定，部门预算编报内容包括预算单位的全部收支情况。纳入部门预算编报范围的单位包括西充县基层卫生和计划生育财务指导中心本级。
四、收支预算总体情况
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年收入预算98.01万元，其中：上年一般公共预算拨款收入结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入98.01万元，占100%。
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年支出预算98.01万元，其中：基本支出63.01万元，占64%；项目支出35万元，占36%。
五、财政拨款收支预算情况
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年度财政拨款收支预算总计98.01万元。由于本单位为新增单位，所以没法与2017年进行数据对比。
六、一般公共预算财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算财政拨款支出预算总体情况
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年度一般公共预算财政拨款支出98.01万元，占财政拨款本年支出合计的100%。由于本单位为新增单位，所以没法与2017年进行数据对比。
（二）一般公共预算财政拨款支出预算结构情况
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年一般公共预算财政拨款支出98.01万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出89.4万元，占91.22%；社会保障和就业支出2.06万元，占2.1%；事业单位医疗支出支出3.08万元，占3.14%；住房保障支出3.47万元，占3.54%。
（三）一般公共预算财政拨款支出预算具体情况
1.一般公共服务210（类）21001（款）2100199（项）89.4万元，主要用于其他医疗卫生和计划生育管理事务支出。
2. 一般公共服务210（类）21011（款）2101102（项）3.08万元，主要用于事业单位医疗保险经费。
3. 社会保障和就业208（类）20805（款）2080505（项）2.06万元，主要用于职工养老保险和职业年金支出。
4.住房保障221（类）22102（款）2210201（项）3.47万元，主要用于职工住房公积金支出。
七、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年一般公共预算财政拨款基本支出63.01万元，其中：
人员经费56.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费6.19万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，其中：公务接待费支出预算为1万元。
1.2018年无因公出国（境）任务安排，无出国（境）团组人次，无因公出国（境）费拨款支出。
2.公务用车购置及运行维护费
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年无公务用车购置费。
3.公务接待费
2018年公务接待费1万元。计划用于上级来人来人来访接待支出。由于本单位为新增单位，所以没法与2017年进行数据对比。
九、政府性基金预算财政拨款收支预算情况
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年没有政府性基金拨款安排支出。
十、国有资本经营预算拨款收支预算情况
西充县基层卫生和计划生育财务指导中心2018年没有国有资本经营拨款收入，也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门不属于行政单位和参公管理的事业单位，无机关运行经费支出
（二）政府采购支出情况
2018年度，西充县基层卫生和计划生育财务指导中心政府采购预算总额35万元，主要用于
1、基层卫生医疗机构领导和财务人员培训5万元。
2、基层卫生医疗机构财务管理督查费10万元.
3、财务软件及网络维护费5万元。
4、办公设备购置10万元。
5、房屋整治维修费5万元。
（三）国有资产占有使用情况
本部门2018年未占有使用的固定资产中没有车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机、文件柜、办公桌等日常办公用品。
十二、名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入，主要是指存款利息收入、其他部门拨款等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7. 一般公共服务210（类）21001（款）2100199（项）89.4万元，主要指其他医疗卫生和计划生育管理事务支出。
8. 一般公共服务210（类）21011（款）2101102（项）3.08万元，主要指事业单位医疗保险经费。
9. 社会保障和就业208（类）20805（款）2080505（项）2.06万元，主要指职工养老保险和职业年金支出。
10.住房保障221（类）22102（款）2210201（项）3.47万元，主要指职工住房公积金支出。
11.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
12.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：纳入财政预预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件：表1.部门预算收支总表
表1-1. 部门预算收入总表
表1-2. 部门预算支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
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